Как заполнить уведомление об исчисленных суммах НДФЛ за декабрь 2022 года?
Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, как заполнить уведомление об исчисленных суммах НДФЛ за декабрь 2022г.
В уведомление необходимо указать отчетный период: "Начало декабря до 23,12,2022" или "Конец декабря 23,12,22-31,12,22"
В Декабре был бл (выплачен в декабре, НДФЛ удержан и перечислен в бюджет в декабре 22г.)
Зарплата за декабрь выплачена 30 декабря 22г. НДФЛ с заработной платы перечислен в январе 2023г.(за минусом НДФЛ с больничного листа, оплаченного в декабре).
Не понимаю какой отчетный период ставить. Если ставить два отчетного периода, то сумму НДФЛ надо расписывать за два периода: зп за 1 половину месяца и зп за 2 половину месяца. Но, в декабре еще считали по старым правилам. Благодарю за пояснения!
В уведомление необходимо указать отчетный период: "Начало декабря до 23,12,2022" или "Конец декабря 23,12,22-31,12,22"
В Декабре был бл (выплачен в декабре, НДФЛ удержан и перечислен в бюджет в декабре 22г.)
Зарплата за декабрь выплачена 30 декабря 22г. НДФЛ с заработной платы перечислен в январе 2023г.(за минусом НДФЛ с больничного листа, оплаченного в декабре).
Не понимаю какой отчетный период ставить. Если ставить два отчетного периода, то сумму НДФЛ надо расписывать за два периода: зп за 1 половину месяца и зп за 2 половину месяца. Но, в декабре еще считали по старым правилам. Благодарю за пояснения!
Comments
-
Цитата: Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, как заполнить уведомление об исчисленных суммах НДФЛ за декабрь 2022г.В уведомление необходимо указать отчетный период: "Начало декабря до 23,12,2022" или "Конец декабря 23,12,22-31,12,22"В Декабре был бл (выплачен в декабре, НДФЛ удержан и перечислен в бюджет в декабре 22г.)Зарплата за декабрь выплачена 30 декабря 22г. НДФЛ с заработной платы перечислен в январе 2023г.(за минусом НДФЛ с больничного листа, оплаченного в декабре).Не понимаю какой отчетный период ставить. Если ставить два отчетного периода, то сумму НДФЛ надо расписывать за два периода: зп за 1 половину месяца и зп за 2 половину месяца. Но, в декабре еще считали по старым правилам. Благодарю за пояснения!Добрый день!
Уведомление по НДФЛ, уплаченному в декабре 2022 г., не подается.
В данном случае нужно подать уведомления за январь 2023 г. по выделенному синим налогу.
Отчетный период, рекомендованный для данной ситуации налоговиками - 34/04.
Рекомендую данное обсуждение Сколько уведомлений по НДФЛ нужно отправить до 25.01.2023 года? -
Благодарю за внимание. Но, спрашивала я о другом. Продолжаю ожидать ответ.
-
Цитата: Благодарю за внимание. Но, спрашивала я о другом. Продолжаю ожидать ответ.Добрый день!
Тогда прошу конкретизировать вопрос.
Я понял его так - Вы спрашивали о том, как в уведомлении отразить отчетный период по сумме НДФЛ с зарплаты, выплаченной в декабре 2022 года, если такой НДФЛ перечисляется в 2023 году.
В теме по ссылке есть письмо налоговиков о том, что по такому платежу отчетный (налоговый) период/номер месяца (квартала) указывается 34/04.
Т.е. никакого разбиения на 2 отчетных периода, никаких указаний наЦитата: "Начало декабря до 23,12,2022" или "Конец декабря 23,12,22-31,12,22"в уведомлении быть не должно. -
Добрый день!
Дополню...
Что касается этого:Цитата: В Декабре был бл (выплачен в декабре, НДФЛ удержан и перечислен в бюджет в декабре 22г.)То в отношении больничных и НДФЛ с них уведомление не подаётся.
Илья об этом тоже написал:Цитата: Уведомление по НДФЛ, уплаченному в декабре 2022 г., не подается.Успехов!
