Как пояснить расхождение сумм в 6-НДФЛ и РСВ за 1-й квартал 2023 года?

Comments

• Добрый день,
   

  Цитата: начисленная в рсв (стр. 030 подр. 1 р.1)  должна равняться сумме дохода, начисленная физическим лицам ( стр. 110 раздел 2, 6-ндфл),

  Не должны эти суммы равняться. Могут, конечно, при определенных условиях, но это может происходить редко - когда з/пл полностью выплачивается в месяце за который она начислена
  
  Сверка 6-НДФЛ с РСВ отменяется. Об этом сказано в Письме ФЕНС от 30.01.2023 № БС-4-11/1010@
  Переходный период 2022/2023 год: будут ли санкции, если не совпадает ФОТ в 6-НДФЛ и в РСВ за 2022 год?
  При выплате зарплаты за вторую половину января в феврале возникают расхождения в 6-НДФЛ и РСВ: верно ли это?
  
  

  Цитата: Сказали, что раздел 1 6-НДФЛ я заполняю так, как выплачивала НДФЛ, а раздел 2 6-НДФЛ я заполняю так, как в рсв, при этом налог соответственно в разделе 1 и разделе 2 6-ндфл будет отличаться.

  О том как заполнять 6-НДФЛ можно почитать: Как заполнять 6‑НДФЛ за I квартал: читаем свежую памятку от ФНС
  ФНС уточнила, как заполнить раздел 2 в расчете 6‑НДФЛ за I квартал
  
  Проверяйте, верно ли вы заполнили.
• geomech, я с Вами полностью согласна, письмо внутреннее налоговая не дает, но требование прислала. У меня ровно рсв и 6-ндфл рвут на сумму зп, которая будет выплачена в апреле месяце (з/п за март).
  Я даже письмо нашла какое-то от ИФНС №БС-4-11/1981@ от 18.02.22, там прописано в 3.1, что за 2023 год не применяется.  Требование пришло, на него как-то надо ответить, а что отвечать я даже не понимаю. Запросить у них официально их внутреннее письмо или расшифровку, просто глупо на словах инспектора менять декларацию, а вдруг он ошибся.
• Цитата: У меня ровно рсв и 6-ндфл рвут на сумму зп, которая будет выплачена в апреле месяце (з/п за март).

  Так и поясняйте в ответ на Требование.
  

  Цитата: Требование пришло, на него как-то надо ответить, а что отвечать я даже не понимаю.

  А что вам непонятно? Вам надо расписать какие именно доходы у вас отражены в 6-НДФЛ и в РСВ.
  Почитайте обсуждения, которые помогут вам составить ответ на требование: Не выполнено контрольное соотношение 3.1 по расчету 6-НДФЛ и РСВ: как составить ответ в ИФНС?
  Как ответить на требование ИФНС по расчету 6-НДФЛ?
  
  

  Цитата: Запросить у них официально их внутреннее письмо

  Зачем? Что вам даст это письмо? Вам надо на Требование ответить, вот и ответьте.
  Но прежде чем что-то отвечать, проверьте правильность заполнения вашего Расчета.
  
  

  Цитата: просто глупо на словах инспектора менять декларацию, а вдруг он ошибся.

  Не надо устно вообще ничего с инспектором обсуждать.
  Только официальная переписка: они вам Требование, вы им - Ответ на требование.
  
  В своем предыдущем сообщении я дала вам ссылки по порядку заполнения Расчета 6-НДФЛ, вы свой Расчет за 1 кв. проверили? Он верно заполнен? Если Да, то что вы там хотите менять? Если вы уверены в правильности заполнения отчета, то вы не должны его менять, ни по устному звонку, ни по письменному Требованию.
  
  Если вы сомневаетесь в правильности заполнения вами Расчета, то вы можете создать новую тему, в которой обсудить этот вопрос.